Личные финансы и инвестиции

Мне казалась довольно заманчивой идея, которую продвигала УК “Солид Менеджмент” со своими паями — она предлагала при необходимости (когда рынок начинает снижаться) переходить из ПИФа акций “Солид-Инвест” в ПИФ облигаций “ФДИ Солид” — облигации проседают обычно гораздо меньше. А затем, когда снижение закончится, меняться опять на “Солид-Инвест”. Выглядит интересно, если бы не два “но”: сроки и налоги.

По срокам все понятно — на погашение паев одного фонда уходит три дня, затем на приобретение другого — еще два, итого пять дней на процедуру обмена. Прямо скажем, не очень оперативно, но в какие-то моменты можно было бы использовать (я все собирался это проделать до новогодних каникул, но как-то не сложилось заехать к агенту, подать заявку).

Другое дело налоги. Дело в том, что УФНС весной прошлого года выпустило разъясняющее письмо, где черным по белому было сказано, что обмен паев является по сути продажей паев одного фонда с покупкой затем другого. И вот в момент продажи-то как раз и появляется объект налогообложения — если, конечно, паи были проданы с прибылью.

До этого письма каждая УК трактовала обмен паев по-своему, и, в основном, конечно, не в пользу государства. Да и после него оставались некоторые смелые, которые решались не платить налоги (УК является налоговым агентом и может сама уплачивать за своих вкладчиков налог на доходы).

И вот, перед Новым годом, раздумывая над идеей переложить деньги в фонд облигаций на всякий случай, позвонил в “Солид Менеджмент”, которая управляет этими фондами, и поинтересовался, как же у них поступают с налогами при обмене паев? Там меня клятвенно уверили, что при обмене именно между этими ПИФами налог не взимается из-за каких-то правил.

Я успокоился, и даже написал об этом на одном из форумов, посвященных ПИФам.

В январе, просматривая форум на Investfunds, наткнулся на письмо от УК “Тройка Диалог”, где сказано, что при обмене паев возникает-таки объект налогообложения, и УК производит расчет налогооблагаемой базы и подает эти данные в налоговую инспекцию, и вкладчик должен сам затем заплатить этот налог.

В мою душу невольно закрались какие-то подозрения. Набрал опять номер “Солид Менеджмент”, и стал уточнять этот вопрос. В клиентском отделе меня заново уверили, что это все не то, налог не взимается, а как-то там, не совсем понятным образом, учитывается, и затем платится уже при окончательной продаже паев. На этот раз меня это не впечатлило, и я начал вслух, с выражением, зачитывать цитаты из письма “Тройки”, после чего на том конце провода не выдержали и переключили на юридический отдел.

И уже там мне сразу заявили — есть письмо УФНС, где ясно сказано про куплю-продажу, так что налог при обмене однозначно взимается! И точка. А в клиентском отделе, дескать, отвечали просто не совсем компетентные в этом вопросе люди, и с ними сейчас проведут разъяснительную беседу.

Вот так. Так что теперь однозначно при обмене паев одного ПИФа на другой надо будет платить налог на доходы.

Но мораль в другом — надо самому становиться финансово и юридически грамотным, потому что те люди, которые работают с клиентами, не всегда во всем компетентны, хоть и стараются казаться такими.

Удачных инвестиций!

Создано : Вторник, Январь 16, 2007 at 22:38 опубликовано в Налоги, ПИФы.